上海屯能养家费直达的火车或汽车公司

2015 年度决算表和查帐举报

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2015 年度决算表和查帐举报

编页码

查帐举报 1–2

2015 年度决算表

合与公司财务状况表 1–2

合与公司汇成表 3

合与公司现钞流量表 4

使合作趣杂耍表 5

使合作趣杂耍表 6

决算表脚注 7 – 98

储藏物质已知数 99

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决算表脚注

2015 年度

(特别援用除外),概括为人民币元。

一 公司根本有经济效益的状况

上海屯能养家费直达的火车或汽车公司(以下缩写词“本公司”)是由大屯煤电(群)直达的火车或汽车归咎于公司

(以下缩写词屯屯煤电群)、奇纳河煤矿进出口总公司、宝钢公司群国际有经济效益的贸易总公司

司、上海汽油创造已知数贸易直达的火车或汽车公司和煤炭魏茨曼讨论所 1999 年 12 月 29 日

统一做主人的养家费直达的火车或汽车公司,记载位为浦东新区,上海,中华人民共和国。本公司

于 2001 年 8 月 29 在上海股票市所上市。于 2015 年 12 月 31 日,本

公司的总股市的为 72, 万元,每股面值 1 元。

2006 年 8 月,奇纳河煤电群养家费直达的火车或汽车公司(以下缩写词奇纳河煤矿群)

奇纳河煤电养家费直达的火车或汽车公司(以下缩写词奇纳河统一)。发表宣言国家资产人的监督能解决协商会议

对C公司国家资产能解决使关心成绩的回答

(2006)944 号)、奇纳河证监会赞成中国1971煤、奇纳河

中煤动力养家费直达的火车或汽车公司公告上海屯能养家费直达的火车或汽车公司收买宣告并免去其试图收

市任务的赞成(SFC词汇表(2006)215) 赞成号,奇纳河煤业群将摆设其全资分店。

该公司由煤电群整个。 的养家费、其全资分店奇纳河煤矿进出口总公司所持

采用间的一做切片本公司 的养家费整个无偿划转至中煤群,并把它入伙奇纳河煤矿动力。。是你这么说的嘛!线路

完毕的,奇纳河煤电译成敝的公司。 股份使合作,以上所述让顺序

已于 2006 年 10 月 19 完毕有朝一日。

本公司及其分店(以下缩写词群)、电力一朝分娩、电辨析

铝一朝分娩、铝制品、浇铸铝工艺流程及其他的事实。

当年记载言之有理的附设公司概况载于脚注六。,当年不再合。

苏大屯铝业养家费直达的火车或汽车公司(以下缩写词屯铝工业界),概况见正文五(1)。。

本决算表由董事会草稿。 2016 年 3 月 22 赞成日期。

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决算表脚注

2015 年度

(特别援用除外),概括为人民币元。

二 首要举报策略性和举报用计算机计算

本群决定详细举报策略性及举报用计算机计算,它首要体现在应收票据赞颂呆账上。

预备办法(注二)(10)、厂场策略跌价与无形资产分期还债(脚注二)、(18))、

对复垦、保持和使处于某种指定的有经济效益的状况之下清算任务的用计算机计算(注二)(23)。

在四周本群的要紧举报用计算机计算及判别,请。

(1) 决算表的编制根底

本决算表比照库房于 2006 年 2 月 15 事业举报准则发表前后

根本准则》、详细举报准则及使关心规则(以下缩写词)、奇纳河

无损的的人的监督能解决协商会议人门侧法律 15 财务举报

通例门侧规则。

决算表是以陆续经纪为根底的。。

表示方法 2015 年 12 月 31 日,本群的移动归咎于超越移动资产。 1,430,126, 元。

本群事实的持续经纪将在特别的宁静将从堆积或本公司之总公司中煤能

基金创始在大声喊的内阁财政遭受。。奇纳河煤电已使发誓将持续试图资产服务业,以

使群能在可预告的最近还债成熟的债权。。本群的能解决层置信群会言之有理。

续经纪,这么,年度决算表是在CONT的根底上编制的。。

(2) 适合事业举报准则的发表宣言

本公司 2015 年度决算表适合事业举报科瞄准资格,真实、对敝公司的片面深思熟虑

2015 年 12 月 31 合与公司财务状况 2015 年度合及经纪业绩

现钞流量及其他的相关性人。

(3) 举报年度

内阁财政年度是西历。 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

(4) 记账基准钱币

记账基准钱币是人民币。。

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2015 年度

(特别援用除外),概括为人民币元。

二 首要举报策略性和举报用计算机计算(续)

(5) 事业合

(a) 同卵的把持下的事业合

倍数思索与合后的资产净值。合方说辞的净资产

面值结成等值的的文件等值的意见分歧,资产公积金调理(股市的溢价);资产盈余(养家费)

管保不够的缩减。,调理保存进项。事业合的垂线相关性费。

年纪段包孕在出席的利害中。。发行股票无损的的或使联合收割机无损的的的业务费,数字

第一流的署名股市的无损的的或债权无损的的。

(b) 非同卵的把持下的附属准备

市方发生的合本钱及在合中说辞的可身份使发誓净资产按市日的公允等值的计量。

合本钱大于合中说辞的被市方于市日可身份使发誓净资产公允等值的一份遗产围绕,

证实为声誉;倍数本钱在水下可身份使发誓净值的公允等值的一份遗产。

额,数字现期利害。事业合的垂线相关性费。年纪段包孕在出席的利害中。。

发行股票无损的的或使联合收割机无损的的的业务费,贷记股市的无损的的或债权

第一流的署名的无损的的概括。

(6) 合决算表编制办法

编制合决算表时,合的长度包孕本公司及整个分店。。

从增殖分店现实把持之日起,群开端将其归入联合长度。;从输掉现实把持

公司合权不应并入。在同卵的把持下合的分店,从它和本

公司应归入COM的归入长度。,在并购日先于实现凝视的产生了方法。

汇成使著名深思熟虑在合汇成表中。。

编制合决算表时,分店与举报策略性或举报连续相异。,按

对分店决算表的规则终止大声喊的调理。在四周多种多样的样的的支配

合的分店。,主要成分可身份使发誓的净资产的公允等值的,其财务

终止调理。

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(特别援用除外),概括为人民币元。

二 首要举报策略性和举报用计算机计算(续)

(6) 合决算表编制办法(续)

本群整个首要使保持平衡、合财务时,市和未实现凝视的产生汇成被长出分枝。。子

公司使合作趣、现期净利害及倍数所得

中小使合作趣、小半使合作利害与MIO的总进项

东趣、使著名列出净汇成和合进项。。公司灌筑给附设公司的资产的呈现。

内容市未实现凝视的产生利害,完整长出分枝总公司使合作的净汇成;分店灌筑给公司。

资产所发生的内容市未实现凝视的产生利害,公司分命运总公司的手续费是ATTILB。

公司使合作净汇成与MI的分开。在分店度过灌筑资产终成泡影

底细市利害,主要成分总公司分命运销的手续费

汇成和小使合作度过的分派被长出分枝了。。

即使以本群为举报干与以本公司或分店为举报干对同卵的市的固执己见多种多样的

时,从组的角度调理事务。。

(7) 现钞及现钞等价物

现钞和现钞等价物是指现钞。,可以一直支付的的押金。,容纳工夫短。、流

强静态、关心替换为已知概括的现钞。、等值的杂耍风险小的授予。

(8) 外币市

外币市在一出示就市中替换为任言恺碧。。

财务状况表日,外币钱币规划在一出示就外币市中替换为任言恺碧。。为

购建适合专款费资产化必要的的资产而授权证物的外币特意专款发生的汇兑围绕在资产

替换连续的资产化;其他的外币其他人员直数字现期利害。。外币按历史本钱计量

钱币性规划,财务状况表日采用市发诞辰的一出示就汇率折算。现钞汇率动摇

侵袭概括在现钞流量表中独自显示。。

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(特别援用除外),概括为人民币元。

二 首要举报策略性和举报用计算机计算(续)

(9) 资产器

(a) 资产资产

(i) 资产资产混合物

资产资产被成绩等级为初始证实。:公允等值的计量的资产资产及其在CU中间的杂耍

产、应收票据积存、可供灌筑资产资产及献身于至成熟的授予。资产资产的混合物宁静这一集中。

团对资产资产的献身于企图和献身于生产率。群现采用间的一做切片资产资产首要是应收票据赞颂。

可供灌筑的资产资产。

应收票据积存

应收票据赞颂在使栩栩如生地动作行情上心不在焉提供。、具有整齐的或决定回收量的非衍生资产资产。

可供灌筑资产资产

可供灌筑资产资产包孕初始证实时即被任命为可供灌筑的非衍生资产资产及未被划

分为其他的类别的资产资产。从财务状况表日起 12 本人月内灌筑的资产资产的灌筑

列在财务状况表中作为其他的移动资产。。

(ii) 证实和计量

当资产资产译成资产器和约的药剂人时,,财务状况表中公允等值的证实。

收买中触及的业务费包孕在初始阶段。。资产资产的灌筑是以公允等值的为根底的。

行尾随测,可是,在使栩栩如生地动作的行情上,心不在焉试图,公允等值的不克不及。

资,比照本钱计量;应收票据赞颂采用无效货币利率法。,分期还债本钱计量。

也减值耽搁和外币利害,可供灌筑资产资产的公允等值的

杂耍垂线数字使合作趣,当资产资产取消时,原股权合法使分担的公允等值的垂线杂耍。

改换现期利害的累计概括。t连续现实货币利率法计算的汇成

息,被授予单位与销使关心的现钞股息,作为

授予进项数字现期利害。。

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(特别援用除外),概括为人民币元。

二 首要举报策略性和举报用计算机计算(续)

(9) 资产器(续)

(a) 资产资产(续)

(iii) 资产资产减值

除公允等值的计量的资产资产及其在CU中间的杂耍产外,本群财务状况表日对

反省资产资产文件等值的。,即使有成立基准酒精度使知晓资产资产受损。,计

减值预备。

资产资产减值的成立基准酒精度,指初次证实后现实发生的资产资产。、金

融资一朝分娩的凝视最近现钞流量,而且该组能准地测苦干。。

使知晓可供灌筑权器授予发生减值的成立基准酒精度包孕权器授予的公允等值的发生

极重要的或非暂时下来。本群财务状况表日对各项可供灌筑权器授予独自进

行反省,若该权器授予财务状况表日的公允等值的在水下其初始授予本钱超越

50%(含 50%)或在水下其初始授予本钱持续工夫超越年纪(含年纪)的,这使知晓它发生了。

减值;若该权器授予财务状况表日的公允等值的在水下其初始授予本钱超越

20%(含 20%)但还没有实现凝视的产生 50%的,本群会倍数思索其他的相关性要素喜欢做价钱动摇率

等,决定股权授予如果受损。。用额外的平等地法计算可请求的使分担

授予初始阶段授予本钱。

分期还债本钱计量的资产资产发生减值时,用计算机计算最近现钞流(不包孕还没有发生的现钞流)

最近信誉耽搁)折现值与文件等值的的意见分歧,计减值预备。即使有成立基准酒精度使知晓

资产资产的等值的早已回复。,成立上与耽搁后证实的事项使关心。,最好的证实的减值耽搁

全身虚弱有加无已,数字现期利害。

行过公允等值的计量的行过资产资产减值,原垂线数字使合作趣的因公允价

等值的渐减领到的累计耽搁转变。灌筑已认作减值全身虚弱的使联合收割机

公用事业公司授予,在此连续,公允等值的增殖,成立上与

的,最好的证实的减值耽搁全身虚弱有加无已并数字现期利害。署名减值耽搁的销权

器授予,期后公允等值的增长垂线数字使合作趣。

行过本钱计量的行过资产资产减值,其文件等值的使有法律效力地类似物的资产资产。

行情等值的与最近等值的的意见分歧,证实为减值全身虚弱,数字

现期利害。已发生的减值耽搁无力的再次发生有加无已。。

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(9) 资产器(续)

(a) 资产资产(续)

(四) 资产资产的取消证实

资产资产适合跟随资格度过,证实取消:(1) 资产资产现钞流量的搜集

取消同卵的使分担;(2) 资产资产已被让。,该群有差不多整个的资产资产整个权。

向代理人转变风险和酬劳;或(3) 资产资产已被让。,还是群既心不在焉让,也心不在焉让

保存资产资产整个权的差不多整个风险和有助益。,不过保持了资产资产把持。

当资产资产取消时,其文件等值的与收到的对价也原垂线数字使合作趣的公允价

等值的杂耍与总等值的增长之差,数字现期利害。

(b) 资产归咎于

资产归咎于于初始证实时混合物为以公允等值的计量且其杂耍数字现期利害的资产归咎于和

其他的资产归咎于。本群的资产归咎于首要为其他的资产归咎于,包孕周旋积存、荣誉与应

支付的使联合收割机等。

周旋赞颂包孕周旋赞颂。、周旋票据、其他的周旋积存等。,公允等值的初始计量,并

采用现实货币利率法按摊余本钱终止尾随测。

荣誉与周旋使联合收割机按其公允等值的突然成功市费后的概括终止初始计量,实用主义的效益。

率法按摊余本钱终止尾随测。

其他的资产归咎于原稿截止时间不超越年纪(包孕年纪),列为移动归咎于;遗落是年纪多,但本身。

年纪(包孕年纪)在财务状况表日呼气。,列为年纪内成熟的的非移动归咎于。;列的其他做切片

显示为非移动归咎于。

当整个或做切片的资产归咎于的出席的任务,资产归咎于或债权已取消。

的做切片。取消做切片文件等值的的证实,数字现期利害。

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(9) 资产器(续)

(c) 资产器公允等值的的决定

使栩栩如生地动作行情的资产器,度过使栩栩如生地动作行情的提供来决定其公允等值的。。心不在焉使栩栩如生地动作的行情。

的资产器,请求估值技术决定其公允等值的。在感激时,群采用了眼前的铺放。

可请求的、具有十足从科学实验中茫然的的价值和其他的从科学实验中茫然的的价值的评价技术,选择与行情社交聚会使关心。

As市中思索的资产或归咎于的入伙等值的,尽量地充分请求。

相关性注视值。在相关性注视值无法说辞或说辞不实用的的有经济效益的状况下,使

请求不行注视的输出值。

(10) 应收票据积存

应收票据赞颂包孕应收票据赞颂。、应收票据票据、其他的应收票据赞颂和俗僧应收票据赞颂等。。群表面力气

由经商或服务业试图的应收票据赞颂,主要成分买方或卖主收到的和约或合同书价钱

容许值作为初始证实量。

(a) 应收票据赞颂的单项式概括和独自规则:

单一钱币的应收票据积存,仅丢失测验。当有成立基准酒精度使发誓该群将心不在焉

主要成分应收票据赞颂的原始规则,,计提坏账预备。

单项式概括的计算办法及B的规则:鉴于应收票据赞颂的最近现钞流量用计算机计算

计算出席的值与文件等值的度过的围绕。。

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(10) 应收票据积存(续)

(b) 合记帐坏账应收票据赞颂:

单一概括不猛烈地的应收票据积存,信誉风险克制在不受伤害后的应收票据赞颂中。

特点分为一些结成。,鉴于使有效信誉风险特点的应收票据赞颂结合

鉴于国际耽搁率,联合收割机出席的有经济效益的状况决定坏账预备。

决定结成的按照如次。:

普通贷款结成 普通事实客户,心不在焉评价特别高或低的信誉风险。

其他的信誉结成 信誉良好、市频繁的俗僧客户,信誉风险被评价为特别的低的概括。

授予结成试图坏账预备如次::

普通贷款结成 账龄辨析法

其他的信誉结成 不提坏账

结成中,有线广播龄辨析所占的将按比例放大如次所示。:

应收票据赞颂比率 其他的应收票据赞颂比率

年纪里边 0-5% 0-5%

1-2年 10% 10%

两到三年 30% 30%

三至四年 50% 50%

四至五年 80% 80%

五年以上所述 100% 100%

(c) 还是本人规划的接近没有的猛烈地,但应收票据赞颂:

本人单一的坏账预备的引起是:有成立基准酒精度使知晓,该群将无法顶住T

回电话积存。

坏账预备的规则是:鉴于应收票据赞颂的最近现钞流量用计算机计算折现值在水下其文件等值的的差

额数。

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(11) 存货

(a) 混合物

库存包孕原已知数。、在产生、库存资源及其他的,在本钱和可实现凝视的产生净值副的哪个更低?。

(b) 存货估定的价格或价值办法

采用额外的平等地法计算存货的发行本钱。,包孕原已知数在内的存货和本钱。、垂线人工

不按零碎办法分派的创造本钱。

(c) 决定存货净值和我的净值的按照

存货跌价预备是鉴于本钱度过的围绕。日常竞选运动的可领会净值,

以存货的用计算机计算代价减去至完毕的时用计算机计算将要发生的本钱、用计算机计算销本钱及相关性税务费

后量的决定。

(d) 群库存实地清点盘存零碎采用永续实地清点盘存制。

(e) 低价值易耗品和包装的分期还债

周转已知数包孕低价值耗材和包装。,低价值易耗品采用分次分期还债法、包装请求一次。

折算法分期还债法。

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(12) 俗僧股权授予

俗僧股权授予包孕:该公司在其分店的俗僧股权授予。。

分店是公司可以把持的授予单位。。

对分店的授予,主要成分公司决算表的接近列出公司决算表,编制合决算表

当按合法使分担法调理表时,将合。。

(a) 授予本钱决定

事业俗僧股权授予结成:同卵的必要的下事业并购所增殖的俗僧股权授予,在合

授予本钱是主要成分文件等值的的一份遗产来决定的。;同控事业

并购所增殖的俗僧股权授予,比照合COS的俗僧股权授予的授予本钱。

以事业在更远处的其他的方法收买的俗僧股权授予:现钞支付的的俗僧股权授予

资,主要成分现实收买价钱作为初始授予本钱。;股权授予中间的俗僧股权授予

资,发行股票无损的的的公允等值的作为初始授予本钱。。

(b) 后续计量与利害身份使发誓办法

本钱法计算的俗僧股权授予,鉴于初始授予本钱的计量,授予单位的申报分派

黄金分赃或汇成,证实为授予进项应数字现期汇成和汇成。。。

合法使分担法计算俗僧股权授予,当初始授予本钱大于授予本钱时

净资产公允等值的一份遗产,以初始授予本钱作为俗僧股权授予本钱;初始授予本钱以内

授予时应使过得快活被授予单位可身份使发誓净资产公允等值的一份遗产,眼前汇成和全身虚弱的意见分歧。,并相

股权授予本钱应调理成俗僧。

(c) 决定授予单位的把持权。、值得注意的侵袭根底

把持测量具有授予的权利。,分担统一国相关性竞选运动消受分歧进项

报,有生产率请求被授予单位的权利侵袭阿穆。

值得注意的侵袭是分担方针决策的力气,不过它不克不及被把持。

与其他的各当事人一齐,他们把持这些策略性的草稿。。

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(12) 俗僧股权授予(续)

(d) 俗僧股权授予减值

分店俗僧股权授予,当其可回电话概括在水下文件等值的时,文件等值的缩减到可承兑的长度。

恢复概括(注二)(20)。

(13) 授予性房地契

租赁物授予房地契,本钱初始计量。与授予房地契使关心

后续授予,当相关性的有经济效益的兴趣很可能性流入群和IT,数字

授予房地契本钱;不然,于发年纪段包孕在出席的利害中。。

本群采用本钱模型对整个授予性房地契终止尾随测,主要成分其估计请求年纪段和净残值

准备跌价率。授予性房地契请求年纪段以为、净救助率和年跌价率列如次。

下:

估计请求年纪段 用计算机计算净救助率 年跌价率

准备物 30 年 5%

授予性房地契的请求正被翻译自行请求。,此后方法的那有朝一日起,授予性房地契转变为整齐的资产

产。房地契的请求是为了使得到地租或资产增额。,此后方法的那有朝一日起,整齐的资产让

换为授予性房地契。当替换发生时,替换后的文件等值的作为替换后的会计账簿等值的。。

对授予性房地契请求年纪段以为、估计净残值和跌价办法

作出优美的的调理。

当授予房地契使用时、或不断的违世请求,不怀孕其DI卖得有经济效益的效果,

授予性有益的品质取消。。授予房地契销、让、钢屑使用或损毁使用

文件等值的及相关性税务费数字现期汇成。

当授予房地契的可回电话概括在水下其,文件等值的缩减到可承兑的长度。回概括(脚注二

(20))。

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(14) 整齐的资产

(a) 整齐的资产证实与初始计量

包孕准备物和准备物在内的整齐的资产、准备及其他的附带策略(包孕途径工程)、机器策略、铁

路、运输船及其他的。

整齐的资产的有经济效益的效果可以流入群。、其本钱可以准地计量。

认。市或新建的整齐的资产应在COS初始计量。。大屯煤电群言之有理

公司整齐的资产授予,主要成分国家资产能解决的评价等值的。

与整齐的资产使关心后续授予,与之相关性的有经济效益的兴趣可能性流入群及其COS。

准计量工夫,数字整齐的资产本钱;兑换零件,文件等值的的终极证实;整个其

他后续授予于发年纪段包孕在出席的利害中。。

(b) 厂场策略跌价办法

除井巷工程外的厂场策略跌价或跌价、无损的本钱与可持续扩张

储藏基金市的整齐的资产(脚注二(29)),其他的整齐的资产采用平等地年纪限制法及其进入价钱。

用计算机计算的净残值从用计算机计算有用处的LIF中减去。。提供货物减值预备的整齐的资产,则在未

连续,文件等值的从减值预备中突然成功。。

整齐的资产请求年纪段以为、净救助率和年跌价率列如次。下:

估计请求年纪段 用计算机计算净救助率 年跌价率

房屋及准备物 5-45 年 3%-5% 至

排列及其他的附带策略 20-30 年 3%-5% 至

机器策略 4-18 年 3%-5% 至

钢轨 30 年 3%

运输船及其他的 5-10 年 3%-5% 至

对整齐的资产请求年纪段以为、估计净残值和跌价办法作适

调理时。

(c) 当整齐的资产的可回电话概括在水下文件等值的。,文件等值的缩减到可承兑的长度。回概括(脚注二

(20))。

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(14) 整齐的资产(续)

(d) 整齐的资产的使用

整齐的资产使用时、或许当有经济效益的效果不怀孕度过请求O发生时,取消证实

资产。整齐的资产灌筑、让、钢屑使用或损毁使用其文件等值的和相关性税务费后的

数额包孕在出席的利害中。。

(15) 在建工程

按现实本钱计量现实工程费用。现实本钱包孕工程费用。、上升本钱、适合资产化条目

专款的费和为度过努力到达某事物ACI而发生的其他的大声喊费。在建工

当制图度过努力到达某事物替补队员请求个人财产时,从下个月开端转变到整齐的资产和跌价。。破土时

可回电话概括在水下文件等值的。,文件等值的缩减到可承兑的长度。恢复概括(注二)(20)。

(16) 勘查和评价费

勘查和评价费包孕以下规划的垂线本钱:现存的勘查已知数的辨析与讨论;终止地质研

究;勘查期望尤指用样品来检验;检测、茫然的和处置;后期可能的性讨论举报的编制。勘查

而且评价费也包孕恢复健康权的本钱。、相关性王国交纳的入场费收益和现采用间的一做切片费

第三方规划合法使分担。

规划的初始阶段,除增殖获得请求权和恢复健康权的本钱外,其他的勘查和评价费也会发生。

利害。即使规划度过努力到达某事物本人可能的的阶段,即使它持续终止,它的授予是资产化的,转变到威尔斯和车道上。

工程。即使使发誓这事规划是不行行的,整个不行回电话本钱均克制在汇成表中。。

(17) 专款费

发生的可垂线归属于必要度过相当长工夫的购建竞选运动才干度过努力到达某事物替补队员可请求个人财产之资产

置办和修建专款费,资产授予和专款本钱早已发生。、为了使资产度过努力到达某事物替补队员的请求个人财产。

大声喊的推销和结构竞选运动早已开端。,资产化和资产本钱。。当资产市和准备时

制图请求时终止资产化,随后的专款本钱包孕在出席的利害中。。即使市和修建资产

非常竞选运动阻留,阻留工夫持续了3个多月。,专款费使安静资产化,直至

资产市竞选运动再次启动。

在四周为购建适合资产化条目件的资产而授权证物的特意专款,现阶段特别专款利钱

息费减去还没有受雇的专款资产存入堆积说辞的利钱收益或终止暂时性授予说辞的投

资进项后量的决定特意专款费资产化。

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决算表脚注

2015 年度

(特别援用除外),概括为人民币元。

二 首要举报策略性和举报用计算机计算(续)

(17) 专款费(续)

在四周为购建适合资产化条目件的资产而职业的普通专款,比照累计资产授予超越特意借

款做切片的资产授予额外的平等地数乘以所职业普通专款的额外的平等地现实货币利率计算决定普通

专款费资产化。现实货币利率是荣誉成熟的时较短的一段工夫。

最近现钞流作为初始货币利率的减价出售率。。

(18) 无形资产

无形资产包孕获得请求权。、恢复健康权、期望权与软件,以本钱计量。大屯煤电群

授予创建公司的无形资产,主要成分国家资产能解决的评价等值的。

(a) 获得请求权

请求年纪限制的获得请求权 50 年平等地分期还债。市获得和准备物难以增殖获得请求权。

准备物度过有理散布,整个作为整齐的资产。

(b) 恢复健康权与期望权

恢复健康权在本钱和累计分期还债副的显示出版。,自煤炭一朝分娩以后,任务装货法已被用于AMOR。。期望权以取

工夫本钱测,转向恢复健康权,开端煤炭一朝分娩的和谐。,任务量法分期还债法。

(c) 软件

主要成分请求年纪段的软件 5 年平等地分期还债。

(d) 请求年纪段和分期还债办法的活期审察

对请求年纪段直达的火车或汽车的无形资产的估计请求年纪段及分期还债办法于每年年度产生终止支票并作

适调理时。

(e) 无形资产减值

当无形资产的可回电话概括在水下文件等值的。,文件等值的缩减到可承兑的长度。回概括(脚注二

(20))。

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决算表脚注

2015 年度

(特别援用除外),概括为人民币元。

二 首要举报策略性和举报用计算机计算(续)

(19) 俗僧待摊费

俗僧借款费包孕已发生的但麝香BO的费。、原稿截止时间超越年纪。

项费,按用计算机计算好处期平等地分期还债,累计分期还债净总值从现实授予中突然成功。。

(20) 俗僧资产减值

整齐的资产、在建工程、请求年纪段直达的火车或汽车的无形资产、本钱模型下的授予性房地契

分店俗僧股权授予等,财务状况表日在减值迹象的,终止减值测验;还没有

可供请求的无形资产,蔑视有心不在焉丢失的迹象。,每年反正终止一次丢失实验。。减值

测验产生使知晓,资产可回电话概括在水下其可回电话概括。,按其围绕计减值预备并数字减

值耽搁。可回电话概括为资产公允等值的净值减去

二者都度过的折现值对比地高。。资产减值预备是在SIR的根底上计算和证实的。,即使努力地

用计算机计算单程票资产的可回电话概括。,由资产组决定资产组的可回电话资产

额。资产组是能发生现钞流入的最小的资产结成。。

是你这么说的嘛!资产减值耽搁已在证实。,逝世后不回电话价钱。。

(21) 临产阵痛薪酬

临产阵痛薪酬是本群为增殖临产阵痛试图的服务业或破除著作相干而授予的各种形式的酬劳或

使均衡,包孕短期工钱、归休后福利、解聘福利和其他的俗僧官吏福利。。

(a) 短期工钱

短期工钱包孕工钱、惩罚、折扣助学金、临产阵痛福利费、麦克匪特斯氏疗法管保、工业损伤管保、生

育管保、住宅建设基金、工会与教育经费、短期欠付工资等。。该群为职员试图服务业。

的举报连续,将现实发生的短期工钱证实为归咎于,并包孕在出席的利害或相关性资产本钱中。。

采用,非钱币兴趣按公允等值的计量。。

(b) 归休后福利

本群将归休后福利计分开类为设定拖制图和设定好处制图。设置存款制图是一套。

该群向孤独基金支付的整齐的费。,不再承当更加支付的任务的归休后福利制图;设定

好处制图是除设定拖制图在更远处的归休后福利制图。举报期内,该群归休后的祝愿

首要瞄准是试图养老管保和赋闲管保。,他们都属于创建存款制图。。

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决算表脚注

2015 年度

(特别援用除外),概括为人民币元。

二 首要举报策略性和举报用计算机计算(续)

(21) 官吏薪酬(续)

(b) 归休后福利(续)

养老管保

群临产阵痛结合根本养老管保。本群

恭敬根本养老管保报应基数与将按比例放大,月杪根本社会养老管保

规定交纳养老管保。归休后,局部的著作和社会保障机关有归咎于遭受

社会根本养老管保金。该群为职员试图服务业。的举报连续,应比照是你这么说的嘛!社会保障规则计算。

支付的的概括被证实为归咎于。,并包孕在出席的利害或相关性资产本钱中。。同时,经内阁赞成,本集

该群为职员支付的储藏物质年金。,由适合发表宣言规则的公司付往外舀水处付托。

(c) 辞福利

在逝世前,该集合取消与职员的著作相干。、或许鼓动职员志愿兵承兑这一决定。

送交与使均衡,该群不克不及单副的撤回破除著作相干的制图。

当触及到使关心支付的费的调理,与职员证实任务取消

补偿损失归咎于,同时,它也克制在出席的的利害中。。

归休金福利

本群向承兑内容归休对待的临产阵痛试图归休金福利。归休金福利是指,不适合发表宣言规则的

的归休年纪、志愿兵违世的临产阵痛支付的的工钱。

社会管保等。该群从内容归休对待开端。,向心

归休职员交纳内容施舍物。在四周归休金福利,本群比照解聘的方法终止举报处置。,在符

解聘时相关性兴趣证实必要的,从职员终止试图服务业日起的日起支付的。

归休工钱和社会管保。,证实为归咎于,现期利害顾及。归休金福利的

保险精算师授给物杂耍及福利基准调理领到的意见分歧于发年纪段包孕在出席的利害中。。

凝视在财务状况表日起年纪国内查问支付的的辞福利,列为移动归咎于。

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(特别援用除外),概括为人民币元。

二 首要举报策略性和举报用计算机计算(续)

(22) 股息分派

现钞股息眼前被使合作大会赞成。,证实为归咎于。

(23) 估计归咎于

精炼复垦、保持和使处于某种指定的有经济效益的状况之下清算等现行任务,它的功用很可能性说辞有经济效益的兴趣。

的发射,当债权数额可以准计量工夫,证实为估计归咎于。

用计算机计算归咎于最好的是比照最适度EST来计量的。,倍数思索

不测事实相关性风险、钱币的不决定性和工夫等值的等要素。钱币的工夫等值的有很大的侵袭。,

度过对相关性最近现钞发射终止折现后决定最适度用计算机计算数;一直间打折

用计算机计算归咎于文件等值的的增殖是鉴于缩减所致。,证实为利钱费。

财务状况表日,对估计归咎于的文件等值的终止支票并作出优美的的调理,深思熟虑眼前最好的。

用计算机计算数。

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(24) 收益证实

收益比照群的日常事实A销。,应收票据或应收票据和约。

合同书价钱公允等值的的决定。收益按突然成功销折让及销送还的净总值列示。

与有经济效益的兴趣相关性的市可以流入群。,相关性收益可准计量,适合跟随资格

商业竞选运动的详细收益证实基准是什么?,决定相关性收益:

(a) 销商品

这事群一朝分娩和销煤炭。、电辨析铝、铝制品及其他的产生。煤炭、电辨析铝、铝制品及其他的

经商整个权购买中间的首要风险与酬劳。该群既无

保存持续能解决的使分担,通常与本身使关心,它也心不在焉无效地把持商品销。

证实。

(b) 试图工役制

工役制收益在服务业试图连续的举报证实。

(c) 资产请求权让

利钱收益由其他的各当事人请求该群的钱币资产。,现实货币利率决定。

经纪租赁物收益由垂线法证实。

(25) 内阁默认

内阁助学金是由钱币资产或非钱币资产支付的的。,包孕退还已缴强加、财

政理助学金等。。

内阁助学金可以遵守群和真的必要的,承认证实。内阁经商助学金

币性资产的,主要成分收到或应收票据的概括。。内阁对非钱币性资产的助学金,比照公允价

值计量;公允等值的不克不及准地增殖。,比照名概括计量。

内阁对资产的助学金,事业收买指的是事业。、结构或以其他的方法排队俗僧资产的能解决。

府默认。与进项相关性的内阁默认是指除内阁对资产的助学金要不是的内阁默认。

内阁对资产的助学金,证实为递延收益,也相关性资产的平等地分派年纪限制。,数字

现期利害。名助学金的内阁助学金,直数字现期利害。

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(特别援用除外),概括为人民币元。

二 首要举报策略性和举报用计算机计算(续)

(25) 内阁助学金(续)

与进项相关性的内阁默认,用于使均衡随后的本钱或耽搁。,证实为递延收益,

在相关性费证实连续,数字现期利害;用于使均衡所发生的本钱或耽搁。,直

数字现期利害。

(26) 递延所得税资产及递延所得税归咎于

递延所得税资产及递延所得税归咎于主要成分资产和归咎于的计税根底与其文件等值的的围绕(暂

工夫意见分歧的计算证明。可突然成功的窟窿,可从应财政收入益中突然成功。

损,证实一致的的递延所得税资产。既不侵袭举报汇成,两个都不侵袭举报汇成。

结论全身虚弱)的非事业合的市中发生的资产和归咎于的初始证实排队的暂时性意见分歧,不

证实一致的的递延所得税资产及递延所得税。财务状况表日,递延所得税资产及

递延所得税归咎于,资产或PE回收连续的适合税。

对递延所得税资产的证实可能性用于中和。、可突然成功的耽搁和财政收入

可突然成功的应完税所得额是直达的火车或汽车的。。

与附设公司使关心的应完税暂时性意见分歧,对递延所得税归咎于的再认识,除非集合能把持

折转暂时性意见分歧的工夫和起风暴。一一的儿

公司授予可结论暂时性意见分歧,当暂时意见分歧可能性在可预告的Futu中变回时

很可能性是可以从收益突然成功的应完税所得额。,对递延所得税资产的再认识。

同时遵守跟随必要的的递延所得税资产及递延所得税归咎于以中和后的净总值列示:

递延所得税资产及递延所得税归咎于与同卵的财政收入征管机关对本群内同卵的完税干征

所得税相关性;

本群内该完税干有以净总值结算现期所得税资产及现期所得税归咎于的法定权

利。

(27) 租赁物

经纪租赁物的地租费克制在租赁物原稿截止时间内。。

经纪租赁物的地租收益由垂线法证实。。

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二 首要举报策略性和举报用计算机计算(续)

(28) 分部人

群内容薄纸排列。、能解决资格、内容举报名人是决定事实机关的根底。,以经纪分部

决定举报段并在BASI上门侧分部人。

经纪环节指的是与之相适应的群的结合。:(1) 该装配行过于日常竞选运动中。

中发生收益、发生费;(2) 群的能解决可活期评价经纪业绩。,以决

转向东方词的搭配资源、评价其功用;(3) 该群能增殖该装配的财务状况。、经纪效果

与现钞流相关性的举报人。两个或两个以上所述的事实段具有使有效的有经济效益的特点。,遵守一。

定必要的的,它可以合到本人事实扩大某人的兴趣中。。

(29) 维费、无损的本钱与可持续扩张展预备金

据库房、发表宣言无损的人的监督能解决总局使关心规则,敝公司献身于煤矿恢复健康。

须按软烟煤放弃茫然的煤矿蜜饯简单再一朝分娩费(“维费”)、事业无损的一朝分娩本钱(无损的)

费及其他的类似物属性的煤炭一朝分娩专项资产。本群献身于机械创造业。、冶金术、危险货物一朝分娩

储运使命事业也必须做的事茫然的无损的。

维费首要用于煤矿一朝分娩常客持续的改造延深、技术改造等。,确保起凹点持续波动

无损的一朝分娩,放效率。无损的本钱首要用于煤矿无损的一朝分娩策略。、能力更强的和放事业无损的先生

产必要的。

其他的类似物煤炭一朝分娩专项资产首要包孕可持续扩张。可持续扩张储藏

首要用于扩张陆续撤换工业界,解决成绩。。2014年1月1日以后,这事集合不再要紧。

提可持续扩张储藏。

是你这么说的嘛!费和专项资产包孕在相关性公关费中。,同时,还记载了特别储藏规划。。在请求

时,在规则的请求长度内的费授予,当费发生时,垂线缩减指定储藏金。;属于资产

性授予,准备工程征收所发生的费,当规划结束后,它就可以请求了。

转变到整齐的资产,比照排队整齐的资产的本钱冲减专项储藏,同时,证实接近同样的的概括。

旧。整齐的资产在最近原稿截止时间内不再跌价。。

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(特别援用除外),概括1000元人民币。

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(30) 要紧举报用计算机计算和判别

该群是鉴于历史经历和其他的要素。,包孕对最近事实的有理怀孕。,要紧举报请求

用计算机计算和中枢判别的持续评价。。

跟随要紧举报用计算机计算及中枢授给物在会说辞下一举报年度资产和归咎于的文件等值的呈现重

值得注意的调理的首要风险:

(i) 所得税

该群在逐一地面交纳事业所得税。。在常客的商业竞选运动中,必然的市和事实的终极税

市工序中在不决定性。计算各地面所得税本钱时,这事集合必要做出值得注意的的判别。。

即使这些强加的终极产生与接近创始多种多样的,意见分歧将在是你这么说的嘛!有经济效益的状况下终止。

所得税务费和递延所得税的数额受到侵袭。。

(ii) 整齐的资产请求年纪限制

群能解决层用计算机计算整齐的资产的请求年纪限制。。这种用计算机计算是整齐的的,具有使有效的属性和功用。

过来几年资产的历史经历是准备在历史根底延伸量的。。请求年纪段和估计请求量

年纪限制多种多样的时,能解决层将一致的调理整齐的资产的估计年纪段。,被废弃或灌筑。

当策略退步时,一致的的整齐的资产麝香STE。。这么,鉴于现存的经历的用计算机计算

其产生可能性与下一步举报核算的现实产生有所多种多样的。,这可能性说辞财务状况表的合。

整齐的资产文件等值的与跌价本钱的值得注意的调理。

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(特别援用除外),概括1000元人民币。

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(30) 要紧举报用计算机计算和判别(续)

(iii) 对复垦、保持和使处于某种指定的有经济效益的状况之下清算任务的以为

复垦、能解决思索的报废和使处于某种指定的有经济效益的状况之下清偿任务

决定授予的最适度用计算机计算。,并将凝视授予减价出售至其净折现值。。跟随出席的煤炭恢复健康竞选运动的扩张

终止,最近获得和使处于某种指定的有经济效益的状况之下的侵袭得到猛烈地。,用计算机计算费可能性必要时而交还。

订。

(四) 煤炭保护区以为

煤炭保护区用计算机计算是有经济效益的无效和合法的。。在计算中

煤炭保护区时,必要在一定长度内请求地质情况。、技术有经济效益的要素的用计算机计算与授给物,包孕一朝分娩

量、成绩等级、一朝分娩技术、精炼率、恢复健康本钱、运输船本钱、产生查问与商品价钱。

保护区接近和档次的以为,矿区的以为必要增殖。、性能和吃水从科学实验中茫然的的价值,这些从科学实验中茫然的的价值是

创始于地质已知数的辨析。,比如,开掘范本。。这一工序资格复杂而努力地的地质判别。

计算,对从科学实验中茫然的的价值终止辨析。。

用于用计算机计算保护区的有经济效益的授给物在多种多样的的工夫是多种多样的的。,同时,新的事实也将呈现。

地质从科学实验中茫然的的价值,保护区的用计算机计算也会在多种多样的的工夫发生物杂耍。。用计算机计算保护区将被方法。

诸多副的都对经纪业绩和财务状况发生侵袭。,包孕:

(a) 资产的文件等值的可能性受最近设计CA的杂耍侵袭。;

(b) 按任务量法计算的或许按资产的可请求年纪限制计算的数字利害的跌价和分期还债可能性产

生物杂耍;

(c) 估计保护区的杂耍将被保持。、用计算机计算的工夫和对出席的归咎于的遭受,如填海和E

一朝分娩侵袭,如此使证实的估计归咎于的文件等值的发生物杂耍;

(d) 鉴于对可能性归还原主的财政收入兴趣的用计算机计算的杂耍可能性使递延所得税资产的文件等值的发生

杂耍。

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决算表脚注

2015 年度

(特别援用除外),概括1000元人民币。

二 首要举报策略性和举报用计算机计算(续)

(30) 要紧举报用计算机计算和判别(续)

(v) 整齐的资产的减值

整齐的资产和无形资产按本钱、累计方法列示。。当无论哪些事实发生或有经济效益的状况方法时。

化,提示书值可能性无法回复。,反省这些规划的文件等值的如果受损。。

即使资产的文件等值的超越其可回电话概括,,减值耽搁是主要成分其围绕来证实的。。可回电话概括以

资产的公允等值的减使用费后的净总值与资产估计最近现钞流量的折现值二者都度过较高者

决定。用计算机计算资产的可回电话概括时,必要作出几多授给物。,包孕与非移动资产相关性的最近

现钞流量与减价出售率。即使最近的事实不适合这些授给物,,可回电话概括必要修正。,这

这些修正案可能性会对事实体现或财务发生侵袭。。

三 利息

适合于本群的首要税种及其税是:

税种 计税按照 税

事业所得税 应完税所得额 25%

增额税 应完税增额额(应完税额按应完税销额乘以适合

突然成功出席的容许突然成功强加后其他人员的计算 11%及 17%

周转税 应税周转额 5%

城市维修结构税 增额税和现实周转税 5%及 7%

教育费附加 增额税和现实周转税 5%

资源税(a) 自产软烟煤销量/应税煤炭销

速率乘以软烟煤销或洗黑钱的转变率。 元/吨

计算) 2%

(a) 据库房、发表宣言税务总局就完成《条例》的流通的 号)

库房、发表宣言税务总局就适合税的回答

130 号),自 2014 年 12 月 1 日起,本群煤炭事实资源税执行从价定率计征,适合

税是 2%,共同作用的为 71%,2014 年 12 月 1 新来,按定额计算资源税。,每吨

元。

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决算表脚注

2015 年度

(特别援用除外),概括为人民币元。

四 合决算表脚注

(1) 钱币资产

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

库存现钞 102,726.81 162,449.85

堆积存款 151,779,801.51 160,628,075.17

其他的钱币资产 23,389,881.20 9,833,478.78

175,272,409.52 170,624,003.80

于 2015 年 12 月 31 日,限制性钱币基金 25,537, 元,采用其他的钱币资产

13,650, 本群向堆积请求付往外舀水在使联合收割机中间的往外舀水;其他的首要是为了无损的。

我的地质使处于某种指定的有经济效益的状况之下的全一朝分娩授权证物和存款授权证 年 12 月 31 日:限制性钱币基金

24,663, 元,采用 16,000, 人民币堆积存款按周旋票据支付的(脚注四(19))。

(2) 应收票据票据

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

堆积票据承兑 571,035,612.78 1,077,908,728.46

(a) 于 2015 年 12 月 31 日,本群应收票据票据如次:

堆积票据承兑 77,800,

于 2015 年 12 月 31 日 , 应 收 票 据 77,800, 元 (2014 年 12 月 31 日 :

221,713, 作为一种吐艳器 77,800, 元(2014 年 12 月 31 日:237,713, 元)

堆积票据承兑质押(脚注四(19));无票据应收票据赞颂作为短期专款的授权证物品(脚注四(18))

(2014 年 12 月 31 日:58,000, 元AS 50,000, 人民币短期荣誉质押。

(b) 于 2015 年 12 月 31 日,已打折但还没有成熟的的应收票据票据 621,137, 元

(2014 年 12 月 31 日:114,487, 元),是你这么说的嘛!堆积票据承兑已取消。。

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决算表脚注

2015 年度

(特别援用除外),概括为人民币元。

四 合决算表脚注(续)

(3) 应收票据赞颂

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

应收票据赞颂 926,553,365.67 472,437,668.49

减:坏账预备 (10,561,) (11,678,)

915,991,492.83 460,758,959.98

(a ) 应收票据赞颂账龄辨析如次

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

年纪里边 549,393,606.72 391,799,211.73

1-2年 367,311,534.31 73,975,767.32

两到三年 4,859, 570,

三至四年 520, 4,483,800.30

四至五年 4,211, 1,608,889.14

五年以上所述 257, –

926,553,365.67 472,437,668.49

于 2015 年 12 月 31 日,应收票据赞颂 381,774, 元(2014 年 12 月 31 日﹕ 早已)

过期未受伤害。鉴于客户财务状况和过来信誉历史的辨析,该群以为这笔钱的一做切片是行过的。

以回电话。做切片应收票据赞颂的账龄辨析如次

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

年纪里边 23,330,469.13 –

1-2年 358,444,462.41 –

381,774, –

– 17 –

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决算表脚注

2015 年度

(特别援用除外),概括为人民币元。

四 合决算表脚注(续)

(3) 应收票据赞颂(续)

(b) 应收票据赞颂按类别终止辨析。:

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

文件其他人员 坏账预备 文件其他人员 坏账预备

占接近 计提 占接近 计提

概括 将按比例放大 概括 将按比例放大 概括 将按比例放大 概括 将按比例放大

合坏账预备

普通贷款结成 544,778,434.13 58.80% (10,561,) 1.94% 472,437,668.49 10% (11,678,)

其他的信誉结成 381,774, 41.20% – – – – – –

926,553,365.67 10% (10,561,) 1.14% 472,437,668.49 10% (11,678,)

(c) 于 2015 年 12 月 31 日,经评价,不必要单一概括或本人午前的应收票据赞颂

坏账预备独自规则。

(d) 合坏账预备的应收票据赞颂中,年纪辨析法的结成辨析如次。:

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

文件其他人员 坏账预备 文件其他人员 坏账预备

计提 计提

概括 概括 将按比例放大 概括 概括 将按比例放大

年纪里边 526,063, (4,330,) 0.82% 391,799,211.73 (581,)

1-2年 8,867, (886,) 1% 73,975,767.32 (7,397,) 1%

两到三年 4,859, (1,457,) 3% 570, (171,) 3%

三至四年 520, (260,) 5% 4,483,800.30 (2,241,) 5%

四至五年 4,211, (3,368,) 8% 1,608,889.14 (1,287,) 8%

五年以上所述 257, (257,) 10% – – –

544,778,434.13 (10,561,) 1.94% 472,437,668.49 (11,678,)

– 18 –

上海屯能养家费直达的火车或汽车公司

决算表脚注

2015 年度

(特别援用除外),概括为人民币元。

四 合决算表脚注(续)

(3) 应收票据赞颂(续)

(e) 当年坏账预备的规则是: 15,196, 元,坏账拨备回收或取消的概括为

1,162, 元。

(f) 当年不必不可少的东西检查的应收票据赞颂。

(g) 于 2015 年 12 月 31 日,以其他人员收款为根底的前五名应收票据赞颂:

其他人员 坏账预备概括 总应收票据赞颂其他人员将按比例放大

其他五大应收票据赞颂接近 631,824, (2,299,)

(h) 第十七条资产资产让未证实的应收票据赞颂。

(4) 其他的应收票据款

2015 年 12 月 31 日 2014年12月31日

股权让(脚注四(52B)) 124,236, –

往外舀水与授权证物 18,952,477.71 24,329,754

代垫款 1,548,925.61 2,974,842.21

待回电话的借款已知数 – 36,034,

周转性基金 426,398.46 321,315.18

其他的 6,186,800.34 5,231,574.23

151,350,925.69 68,891,694.50

减:坏账预备 (1,422,) (5,069,)

149,928,534.00 63,822,621.22

(a) 其他的应收票据赞颂的账龄辨析如次:

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

年纪里边 130,463, 11,331,859.90

1-2年 846, 36,935,270.16

两到三年 712, 1,323,360.67

三至四年 108, 64,

四至五年 – 1,092,

五年以上所述 19,219,764.48 18,143,818.97

151,350,925.69 68,891,694.50

– 19 –

上海屯能养家费直达的火车或汽车公司

决算表脚注

2015 年度

(特别援用除外),概括为人民币元。

四 合决算表脚注(续)

(4) 其他的应收票据款(续)

(a) 其他的应收票据赞颂的账龄辨析如次(续):

于 2015 年 12 月 31 日,其他的应收票据款 17,352, 元(2014 年 12 月 31 日﹕

22,463, 早已)过期未受伤害。鉴于客户财务状况和过来信誉历史的辨析,本集

该薄纸置信这做切片资产可以回电话。。其他的做切片应收票据赞颂的账龄辨析如次

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

年纪里边 – 4,070,90

1-2年 – 240,

两到三年 240, 1,000,

三至四年 – 39,

四至五年 – 1,092,

五年以上所述 17,112, 16,020,

17,352, 22,463,

(b) 其他的应收票据积存按类别终止辨析。:

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

文件其他人员 坏账预备 文件其他人员 坏账预备

占接近 计提 占接近 计提

概括 将按比例放大 概括 将按比例放大 概括 将按比例放大 概括 将按比例放大

合坏账预备

普通贷款结成 131,961,437.26 87.19% (403,) 0.31% 44,391,310.78 64.43% (4,050,)

其他的信誉结成 17,352, 11.46% – – 22,463, 32.61% – –

单重不重。

大而孤独

坏账预备 2,037, 1.35% (1,018,) 5% 2,037, 2.96% (1,018,) 5%

151,350,925.69 10% (1,422,) 0.94% 68,891,694.50 10% (5,069,) 7.36%

– 20 –

上海屯能养家费直达的火车或汽车公司

决算表脚注

2015 年度

(特别援用除外),概括为人民币元。

四 合决算表脚注(续)

(4) 其他的应收票据款(续)

(c) 于 2015 年 12 月 31 日,单重不重。大而孤独坏账预备的其他的应收票据款辨析如次:

文件其他人员 坏账预备 计提将按比例放大 说辞

其他的应收票据款 1 581,40 (290,70) 5% (i)

其他的应收票据款 2 1,455, (727,) 5% (i)

2,037, (1,018,) 5%

(i) 能解决层主要成分他方单位的信誉有经济效益的状况对估计最近现钞流量折现值在水下其文件等值的的围绕计提坏账

预备。

(d) 合坏账预备的其他的应收票据款中,年纪辨析法的结成辨析如次。:

2015 年 12 月 31

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